HSA выступают как эффективный инструмент для формирования пенсионного капитала, если текущие медицинские расходы покрываются наличными, позволяя активам на счете расти с максимальной пользой.
Тройное налоговое преимущество HSA обеспечивает вклад до налогообложения, безналоговый рост за счет сложного процента и безналоговые снятия для квалифицированных медицинских расходов. Например, вклад в размере 6 000 долларов под 5%-ную годовую доходность за 10 лет превращается в почти 10 000 долларов, тогда как в брокерском счете после уплаты налога инвестируется около 4 500 долларов, что при аналогичной доходности вырастает до примерно 7 412 долларов, а дополнительные налоги на прирост капитала снижают итоговую сумму до менее чем 7 000 долларов.
При планировании инвестиций в HSA ключевым фактором является временной горизонт использования средств, позволяющий применять агрессивное распределение активов на ранних этапах, с последующим переходом к ликвидационной стратегии по мере приближения пенсионного периода.
Для безналоговых снятий квалифицируются расходы на страховые платежи по Medicare Parts B, C и D, страхование долгосрочного ухода в пределах лимитов IRS и оплату медикаментов, тогда как страховые премии за дополнительные планы Medicare не подпадают под данное правило.
В период выхода на пенсию оптимально сначала использовать средства из обычных брокерских счетов, традиционных IRA и 401(k), сохраняя HSA для более поздних изъятий, когда налоговые преимущества его безналогового роста наиболее заметны. При этом важно учитывать, что унаследованные HSA для не-супругов утрачивают часть налоговых льгот по сравнению с унаследованными Roth IRA.
Выбор бенефициара играет ключевую роль: назначение супруги позволяет второму супругу оперативно использовать средства HSA или впоследствии передать их благотворительной организации, которая не облагается налогом на полученную сумму, в отличие от наследников, не являющихся супругами.
Рекомендации обоснованы оценками Christine Benz, директора по личным финансам и пенсионному планированию в Morningstar, и Margaret Giles, старшего редактора по разработке контента Morningstar, что подтверждает надежность и актуальность представленной информации.
Тройное налоговое преимущество HSA обеспечивает вклад до налогообложения, безналоговый рост за счет сложного процента и безналоговые снятия для квалифицированных медицинских расходов. Например, вклад в размере 6 000 долларов под 5%-ную годовую доходность за 10 лет превращается в почти 10 000 долларов, тогда как в брокерском счете после уплаты налога инвестируется около 4 500 долларов, что при аналогичной доходности вырастает до примерно 7 412 долларов, а дополнительные налоги на прирост капитала снижают итоговую сумму до менее чем 7 000 долларов.
При планировании инвестиций в HSA ключевым фактором является временной горизонт использования средств, позволяющий применять агрессивное распределение активов на ранних этапах, с последующим переходом к ликвидационной стратегии по мере приближения пенсионного периода.
Для безналоговых снятий квалифицируются расходы на страховые платежи по Medicare Parts B, C и D, страхование долгосрочного ухода в пределах лимитов IRS и оплату медикаментов, тогда как страховые премии за дополнительные планы Medicare не подпадают под данное правило.
В период выхода на пенсию оптимально сначала использовать средства из обычных брокерских счетов, традиционных IRA и 401(k), сохраняя HSA для более поздних изъятий, когда налоговые преимущества его безналогового роста наиболее заметны. При этом важно учитывать, что унаследованные HSA для не-супругов утрачивают часть налоговых льгот по сравнению с унаследованными Roth IRA.
Выбор бенефициара играет ключевую роль: назначение супруги позволяет второму супругу оперативно использовать средства HSA или впоследствии передать их благотворительной организации, которая не облагается налогом на полученную сумму, в отличие от наследников, не являющихся супругами.
Рекомендации обоснованы оценками Christine Benz, директора по личным финансам и пенсионному планированию в Morningstar, и Margaret Giles, старшего редактора по разработке контента Morningstar, что подтверждает надежность и актуальность представленной информации.
